20滬資01 (175337): 上海國際集團資產管理有限公司公開發行2020年公司債券（第一期）2023年本息兌付及摘牌公告
上海國際集團資產管理有限公司公開發行2020年公司債券（第一 期）2022年本息兌付及摘牌公告 本公司全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導 性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承 擔相應的法律責任。 重要內容提示： ? 債權登記日：2023年10月27日 ? 本息兌付日：2023年10月30日（2023年10月29日為法 定節假日，順延） ? 債券摘牌日：2023年10月30日（2023年10月29日為法 定節假日，順延） 上海國際集團資產管理有限公司公開發行 2020年公司債券 （第一期）（以下簡稱“本期債券”），將于 2023年 10月 30日 （2023年10月29日為法定節假日，順延）開始支付自2022年10 月29日至2023年10月28日期間的最后一個年度利息和本期債券 本金。為保證本次本息兌付工作的順利進行，現將有關事宜公告 如下： 一、本期債券的基本情況 1、債券名稱：上海國際集團資產管理有限公司公開發行2020 年公司債券（第一期） 2、債券簡稱：20滬資01 3、債券代碼：175337.SH 4、發行人：上海國際集團資產管理有限公司 5、發行總額：2億元 6、債券期限：3年期 7、票面利率：3.30% 8、計息期限及付息日：本期債券計息期限自2020年10月29 日至2023年10月28日，本期債券付息日為計息期限的每年10月 29日（上述付息日如遇法定節假日，則順延至下一個交易日）。 二、本期債券本年度本息兌付情況 1、本年度計息期限：2022年10月29日至2023年10月28 日。 2、票面利率及付息金額：本期債券票面利率（計息年利率） 為 3.30%，每手本期債券面值為 1,000元，派發利息為 33.00元 （含稅）。 3、債權登記日：2023年10月27日。截至該日收市后，本期 債券投資者對托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。 4、本息兌付日：2023年10月30日（2023年10月29日為法 定節假日，順延）。 5、債券摘牌日：2023年10月30日（2023年10月29日為法 定節假日，順延）。 三、付息辦法 （一）本公司將與中國證券登記結算上海分公司簽訂委托代 理債券兌付、兌息協議，委托中國證券登記結算上海分公司進行 債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃 入中國證券登記結算上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登 記結算上海分公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務， 后續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本 公司的公告為準。公司將在本期債券付息日2個交易日前將本期債 券的利息足額劃付至中國證券登記結算上海分公司指定的銀行賬 戶。 （二）中國證券登記結算上海分公司在收到款項后，通過資 金結算系統將債券利息劃付給相應的兌付機構（證券公司或中證 登上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取債券利息。 四、關于本期債券企業債券利息所得稅的征收 （一）關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明 根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條 例》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得 的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人 已在本期債券募集說明書中對上述規定予以明確說明。 按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣 代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個 人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付機構 所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關 規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債 券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各兌 付機構自行承擔。 本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下： （1）納稅人：本期債券的個人投資者 （2）征稅對象：本期債券的利息所得 （3）征稅稅率：按利息額的20%征收 （4）征稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息網 點一次性扣除 （5）代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各付息網點 （6）本期債券利息稅的征管部門：各付息網點所在地的稅務 部門 （二）關于向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明 根據2018年11月7日發布的《關于境外機構投資境內債券市 場企業所得稅增值稅政策的通知》（財稅[2018]108號），自 2018 年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券 市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。上述暫 免征收企業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場 所取得的與該機構、場所有實際聯系的債券利息。 根據2021年11月22日發布的《關于延續境外機構投資境內 債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財政部稅務總局公告 2021年34號），自2021年11月7日起至2025年12月31日止， 對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業 所得稅和增值稅。上述暫免征收企業所得稅的范圍不包括境外機 構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的 債券利息。 五、相關機構及聯系方式 1、發行人：上海國際集團資產管理有限公司 地址：上海市靜安區威海路511號 聯系人：朱錢偉 聯系電話：021-62632222 2、受托管理人:國泰君安證券股份有限公司 地址：上海市靜安區新閘路669號博華廣場33層 聯系人：張臻超、潘佳辰 聯系電話：15618701737 3、托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 地址：上海市浦東新區楊高南路188號 聯系人：戴越 電話：021-68606298 特此公告。 中財網
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